課程目標：
 

●強化財會人員與財會主管財務規劃能力

●了解理財活動的6大項目的內容與範圍

●將各部門預算彙總以編制精準資金預算

●將營運預算與理財工作結合以利資金調度

●了解各項融資、籌資管道的規範與祕訣

●將資金規劃與成本管理結合以有效降低資金成本

●講師自編 「現金流量表運用實務」 工具書供作參考
　

課程效益：
 

 ●將資金與會計作功能性整合

●運用方案評估選擇，做最有利的策略

●使用內控的手法保持現金

●針對不足現金預先提出充實現金流量的策略

●培養自行撰寫營運計畫書的能力

●防範危機於未然,可為企業帶來實質效益

一、財經環境分析

二、企業規模與理財策略

三、理財策略規劃六項工作

四、申請或增加融資額度

　1.短期融資額度之計算與限額

　2.長期投資計劃的撰寫與投資回收計算

　3.自有資本à現金增資

　4.授信申請與銀行核貸標準（5P原則）

　5.現金增資之申請與效益評估

　6.增加額度之策略與方法

五、如何選擇銀行，以及銀行以外之籌資管道

　1.如何選擇銀行

　2 銀行以外之籌資管道

　3.金融、貨幣、債券與資本市場介紹

六、資金長短配規劃

　1.長短期借款的名目

　2.長短配的策略

七、資金預算與資金調度規劃

　1.年度資金預算&月update預算

　2.資金調度操作

八、降低資金成本方向

　1.資金成本的範圍

　2.年金現值與未來值換算

　3.降低資金成本之作法

九、資金選擇策略

　1.借短期或長期

　2.向國內銀行或國外銀行借

　3.借短還長或借長還短?

　4.現金增資與長借之選擇

　5.公司債或現金增資?

十、案例演練

＊授予證書：研習期滿，出席達2/3以上者，由財團法人中華工商研究院頒發給結業證明。

佘通權　老師（具多年實務與教學經驗，提供豐富教學內容）

現    任：味丹企業股份有限公司企管顧問

經    歷：
1.大成長城企業(股)公司(上市公司)財務副理、稽核經理、總經理室協理
2.味丹企業(股)公司(在香港上市)企管顧問獨立董事
3.日月光半導體(股)公司(上市公司) 顧問-成本會計
4.聯華食品(股)公司(上市公司)顧問-品管,資材與預算
5.寶隆紙業(股)公司重整執行人

專業領域：成本管理、決策管理、內控內稽、風險管理、行銷管理、財務管理、生產作業管理

◆本院舊生或曾派訓之企業可減免300元

★多人同行優惠:2人同行享95折優惠/3人以上同行享9折優惠。

　　(多人同行優惠與舊生優惠請擇一使用)

課程費用：含上課教材、午餐、結業證明。

報名手續：即日起受理報名，請至本院網站報名或將報名表傳真至本院，以便劃位登記。

　　　　　（因名額有限，額滿則無法受理登記）

退費規定：依據職業訓練機構設立及管理辦法第十六條規定:開課前退訓者，退還所繳訓練費用之

　　　　　七成；受訓未逾全期三分之一而退訓者，退還所繳訓練費用之五成；受訓逾全期三分之

　　　　　一而退訓者，不退費。